Минфин России и Росфинмониторинг опубликовали информацию о выявлении подозрительных операций, осуществляемых клиентами аудиторских организаций и индивидуальными аудиторами.
Это требование является одним из ключевых в законодательстве Российской Федерации, направленным на борьбу с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и распространением оружия массового уничтожения.
Надзорные органы обращают внимание на необходимость эффективного выявления подозрительных операций, основанного на оценке степени риска клиента.
Они призывают аудиторов учитывать результаты оценки рисков совершения операций связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, а также использовать информацию, предоставляемую Росфинмониторингом, для анализа и обнаружения подозрительных операций.
Также отмечается, что аудиторам следует обратить особое внимание на операции с бюджетными средствами и при необходимости скорректировать систему внутреннего контроля для повышения результативности работы в области противодействия легализации доходов и финансирования терроризма.