Участники рынка ДМДК

Ювелирный бизнес входит в число субъектов 115-ФЗ: за невыполненные требования грозит штраф в сотни тысяч рублей и приостановление деятельности. Берем внутренний контроль в системе ПОД/ФТ для ювелиров на себя – отчетность в Росфинмониторинг, разработка ПВК, обучение. Работаем дистанционно по всей России.

Кому из участников ювелирного рынка обязательно соблюдать требования 115-ФЗ

Статья 5 федерального закона №115-ФЗ относит к субъектам первичного финансового мониторинга в том числе организации и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий. Формулировка широкая, и под нее попадает большая часть отрасли – независимо от оборота, формы собственности и наличия отдельного сотрудника по финансовому мониторингу.

Ювелирные производства. Изготовление изделий из драгоценных металлов сопровождается закупкой сырья, работой с давальческим золотом и реализацией готовой продукции. Каждое такое направление – операции с имуществом, которые закон рассматривает в целях противодействия легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Плюс отдельный пласт обязанностей по ГИИС ДМДК: постановка на специальный учет, маркировка и передача сведений.

Оптовая и розничная торговля ювелирными изделиями. Салоны, сети, отделы в торговых центрах и интернет-магазины. Критично здесь то, что персонал напрямую работает с покупателями – именно на кассе выполняются требования к идентификации и фиксируются сведения. Продажа через интернет ничего не упрощает: правила внутреннего контроля, идентификация клиентов и отчетность в Росфинмониторинг обязательны и для дистанционной торговли.

Скупка золота и лома драгоценных металлов. Приемные пункты и скупки работают с физическими лицами, поэтому находятся под особым вниманием надзорных органов. Нужны лицензия на скупку золота и других драгметаллов, специальный учет, отлаженная анкета клиента и понятный порядок проверки по перечням.

Ломбарды. Ломбардные операции с драгоценностями подпадают под 115-ФЗ, но надзор за такими компаниями ведет Банк России как за некредитными финансовыми организациями. Отличаются формы отчетности, состав документов и логика проверок, поэтому ПВК, написанные для ювелирного магазина, ломбарду не подойдут.

Ювелирные мастерские. Ремонт изделий заказчика сам по себе куплю-продажу не образует. А вот скупка лома, продажа изделий и комиссионная торговля – самостоятельные виды деятельности: вести их попутно, оставаясь мастерской, нельзя. Их заявляют отдельно, и с этого момента компания несет обязанности субъекта 115-ФЗ в полном объеме.

Обязанности не зависят от выручки, числа сотрудников и количества сделок. Один продавец в витринном отделе и производство на несколько цехов исполняют требования законодательства в одинаковом объеме – разница только в масштабе документооборота. Компании с приостановленной или сезонной деятельностью тоже остаются на учете и сдают отчетность.

Какие требования ПОД/ФТ обязан выполнять ювелирный бизнес

Обязанности начинаются не с первой сделки, а с момента, когда организация или предприниматель заявили соответствующий вид деятельности.

Специальный учет и ГИИС ДМДК. Постановка на специальный учет в Федеральной пробирной палате проводится через государственную систему. Без нее оборот изделий из драгоценных металлов невозможен технически: не сформировать УИН, не подтвердить легальность товара.

Личный кабинет на портале Росфинмониторинга. Через него субъект получает перечень экстремистов и террористов, решения межведомственной комиссии, а также направляет сообщения. Нужна электронная подпись и корректная настройка личного кабинета – иначе отчетность просто не уйдет.

Правила внутреннего контроля и специальное должностное лицо. ПВК разрабатываются по постановлению правительства Российской Федерации об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, а также с нормативными актами Центрального банка Российской Федерации (в том числе с положениями и указаниями Банка России, устанавливающими дополнительные требования к системе внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов и финансированию терроризма).  Отдельно оформляются приказ о назначении специального должностного лица и должностная инструкция СДЛ. СДЛ может быть действующий сотрудник или сам руководитель, если он отвечает квалификационным требованиям к специальным должностным лицам.

Идентификация и анкетирование. До совершения операции устанавливаются сведения о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе и бенефициарном владельце, а для иностранной структуры без образования юридического лица – данные об управляющем и составе имущества. Покупка физическим лицом ювелирного изделия за наличные в пределах установленного законом порога идентификации не требует, но само правило и его границы должны быть описаны в документах.

Проверка по перечням. Клиентская база сверяется с перечнями лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму. Ежеквартально в Росфинмониторинг направляется отчет о результатах проверки клиентской базы.

Выявление операций и сообщения в Росфинмониторинг. Сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю, направляются формализованным электронным сообщением в течение трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции. Подозрительные операции выявляются по критериям и признакам, закрепленным в ПВК: сотрудник оформляет внутреннее сообщение, специальное должностное лицо рассматривает его и принимает решение, отправлять ли ФЭС.

Подготовка и обучение кадров. Программа подготовки и обучения кадров, целевой инструктаж и повышение уровня знаний по приказу Росфинмониторинга № 203 для руководителя, СДЛ и других сотрудников, которым это обучение обязательно. Проверки знаний и учет обучения фиксируются документально, по итогам целевого инструктажа выдается свидетельство установленного образца. 

Оценка рисков. Степень (уровень) риска каждого клиента оценивается по программе, которая входит в ПВК. Раз в год в Росфинмониторинг направляется отчет о рисках ОД/ФТ.

За несоблюдение законодательства предусмотрена ответственность по ст. 15.27 КоАП: от предупреждения до штрафов, исчисляемых сотнями тысяч рублей для юридических лиц, а по отдельным составам – административное приостановление деятельности. Надзор ведется в том числе дистанционно, и предписание может прийти без выезда инспектора.

Как мы организуем ПОД/ФТ: этапы работы

Разбор ситуации и объем работ. Уточняем вид деятельности, статус в ГИИС ДМДК, наличие личного кабинета и уже разработанных документов. По итогам вы получаете пошаговый план: что делаем мы, что потребуется от вас. Оставьте заявку, чтобы обсудить с вашим персональным менеджером объем работ и сроки.

Разработка документов. Готовим правила внутреннего контроля под специфику бизнеса, приказ о назначении специального должностного лица, должностную инструкцию, анкету клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, журналы и программу обучения. Полный пакет документов – от 72 часов. Журналы и приказы никуда подавать не нужно: они хранятся у вас и предъявляются при проверке.

Настройка доступов. Регистрация личного кабинета на сайте Росфинмониторинга, настройка ЭЦП, работа с личным кабинетом в ГИИС ДМДК, постановка на специальный учет. Дальше вам не нужно разбираться в интерфейсах – ведение кабинетов можно оставить на нас.

Обучение сотрудников. Проводим целевой инструктаж и повышение уровня знаний для руководителя, СДЛ и персонала, работающего с клиентами. Формат дистанционный, с выдачей документов об обучении.

Абонентское сопровождение. Контролируем квартальную отчетность в Росфинмониторинг, обновляем документы при изменении нормативных правовых актов, отвечаем на вопросы по конкретным сделкам и сопровождаем при проверках надзорных органов.

Что остается на стороне клиента: решение по конкретной операции и ее фиксация в момент совершения. Обязательный контроль – прерогатива субъекта, и мы не берем на себя автоматизацию этого процесса.

Кандидата на роль СДЛ вы тоже выбираете сами, а мы оформляем назначение документально и обучаем человека.