Разработка ПВК

Что такое ПВК и зачем они нужны ювелирной компании

ПВК – это обязательный документ, который субъекты 115-ФЗ разрабатывают и утверждают в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Ювелирные организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий и лома таких изделий, входят в перечень лиц, указанных в статье 5 Федерального закона 115-ФЗ. Отсутствие правил внутреннего контроля или работа по шаблонному документу, не учитывающему специфику ювелирной отрасли, становится основанием для административной ответственности по статье 15.27 КоАП РФ и предписания надзорного органа.

Разработка правил внутреннего контроля для ювелиров требует знания не только базовых требований 115-ФЗ, но и отраслевых нормативов: требований к идентификации клиента, представителя клиента и выгодоприобретателя согласно приказам Росфинмониторинга. 

Чем грозит отсутствие ПВК и нарушение 115-ФЗ

Административная ответственность за неисполнение требований законодательства о ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ установлена статьей 15.27 КоАП РФ. 

• По части 1 – за неисполнение в части организации и осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений в уполномоченный орган – предусмотрено предупреждение или штраф на юридическое лицо в размере до 100 000 рублей. 
• По части 2 – за непредставление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, или о подозрительных операциях – штраф на юридическое лицо в размере до 400 000 рублей либо административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток. 

Индивидуальные предприниматели по статье 15.27 КоАП РФ отвечают как юридические лица: штраф налагается непосредственно на ИП, отдельной фигуры должностного лица в этой ситуации нет.

Помимо штрафа, надзорный орган выносит предписание об устранении нарушений в установленный срок. Повторная проверка после предписания – стандартная практика.

Как мы разрабатываем ПВК для ювелирного бизнеса

Сбор сведений о деятельности. От вашей компании требуется заполнить анкету и предоставить копии учредительных документов.

Разработка пакета документов. Разрабатываем ПВК под специфику деятельности организации или индивидуального предпринимателя. Прописываем процедуры внутреннего контроля.

Передача ПВК. Передаем в электронном виде правила внутреннего контроля, приказ об их утверждении, приказ о назначении специального должностного лица, приложения к ПВК, в том числе форму анкеты по идентификации клиента, форму внутреннего сообщения, журналы учета и формы для фиксирования информации об операциях.

Разработанные ПВК включают все обязательные программы, в том числе: 

• программу, определяющую организационные основы внутреннего контроля;
• программу идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев;
• программу изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании;
• программу оценки степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций и принятия мер по снижению рисков;
• программу выявления операций с признаками легализации (отмывания) доходов или финансирования терроризма и представления сведений о них в Росфинмониторинг;
• программу действий при отказе в совершении операции и при отказе в приеме клиента на обслуживание;
• программу применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;
• программу приостановления операций в соответствии с 115-ФЗ;
• программу подготовки и обучения кадров в сфере ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ;
• программу проверки системы внутреннего контроля;
• программу хранения информации и документов, полученных в результате исполнения обязанностей по ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ.